Circle Steuern: So erstellst du deinen Steuerreport
Circle erstellt keinen Steuerreport für dich. Jeder Tausch, jeder Verkauf ist steuerpflichtig und liegt in deiner Verantwortung. CoinTracking importiert deine vollständige Circle-Transaktionshistorie per CSV-Upload, berechnet Gewinne nach FIFO und erstellt die Anlage SO für dein Finanzamt.
So importierst du deine Circle-Transaktionen in CoinTracking
Sieh dir an, wie du deine Transaktionshistorie bei Circle als CSV-Datei exportierst und in CoinTracking hochlädst, um deinen Krypto-Steuerreport zu erstellen.
Kostenlos testen · 200 Transaktionen- Einjährige Haltefrist: Gewinne nach mehr als einem Jahr Haltedauer sind steuerfrei (§ 23 EStG).
- Krypto-Verkauf: Private Veräußerungsgeschäfte nach § 23 EStG, Freigrenze 1.000 €/Jahr.
- Kein API-Zugang: Circle bietet keine API für Steuer-Software. Import ausschließlich per CSV-Export (Account History auf pay.circle.com → Circle sendet die Datei per E-Mail). Gebühren sind im Export nicht enthalten.
- Selbstmeldungspflicht: Circle ist ein US-amerikanisches Unternehmen und unterliegt nicht der EU-DAC8-Richtlinie. Das bedeutet: Deine Circle-Transaktionen werden nicht automatisch an das deutsche Finanzamt gemeldet. Du bist selbst verpflichtet, alle Gewinne vollständig und korrekt in deiner Steuererklärung zu deklarieren.
Circle und deine Steuerpflicht in Deutschland
Circle Internet Financial ist ein US-amerikanisches Fintech-Unternehmen mit Sitz in Boston, MA. Das Unternehmen ist vor allem als Herausgeber von USDC (USD Coin) bekannt und bietet außerdem Krypto-Zahlungs- und Kontodienste an. Circle ist in den USA als Money Transmitter lizenziert, aber nicht EU-reguliert und nicht der DAC8-Richtlinie unterworfen.
Circle bietet keine API für Steuer-Software und erstellt keine steuerrechtlich verwertbaren Dokumente für das Finanzamt. Die Dokumentation, Berechnung und Erklärung aller Krypto-Transaktionen liegt vollständig bei dir.
CoinTracking unterstützt den Circle-Import per CSV-Upload:
- Circle Account History CSV: angefordert über pay.circle.com/settings/advanced — Circle sendet die Datei per E-Mail
- Alle Kauf-, Verkauf- und Konversionstransaktionen werden unterstützt
- Hinweis: Transaktionsgebühren sind im Circle-CSV-Export nicht enthalten — diese bei Bedarf manuell in CoinTracking ergänzen
- CoinTracking erkennt das Circle-CSV-Format automatisch
Krypto-Steuern in Deutschland
Kryptowährungen gelten in Deutschland als sonstige Wirtschaftsgüter. Das hat konkrete steuerliche Konsequenzen für jeden Circle-Nutzer.
Privates Veräußerungsgeschäft
Gewinne aus dem Verkauf oder Tausch von Kryptowährungen sind nach § 23 EStG steuerpflichtig, wenn die Haltedauer weniger als ein Jahr beträgt. Nach mehr als einem Jahr Haltedauer sind Gewinne vollständig steuerfrei.
Freigrenze von 1.000 Euro pro Jahr
Bleibt dein Jahresgewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften unter 1.000 €, entfällt die Steuerpflicht vollständig. Wird die Grenze auch nur um einen Euro überschritten, ist der gesamte Betrag steuerpflichtig.
Circle ist US-reguliert — keine DAC8-Meldepflicht
Circle Internet Financial ist ein US-amerikanisches Unternehmen ohne EU-Regulierung. Anders als EU-Kryptobörsen unterliegt Circle nicht der DAC8-Richtlinie und meldet keine Transaktionsdaten automatisch an europäische Steuerbehörden. Das bedeutet für deutsche Nutzer: Du trägst die volle Selbstmeldungsverantwortung. Wer seine Krypto-Gewinne nicht korrekt erklärt, riskiert Nachzahlungen, Zinsen und Strafzuschläge.
FIFO als anerkannte Bewertungsmethode
Wenn du einzelne Coins genau zuordnen kannst, zählt der tatsächliche Kaufpreis dieser Coins (Einzelbetrachtung). Ist das nicht möglich, darfst du vereinfacht annehmen, dass die zuerst gekauften Coins zuerst verkauft werden (FIFO). Diese Reihenfolge wird pro Wallet getrennt betrachtet. CoinTracking bildet das automatisch ab.
Anlage SO und fehlende Gebühren
Gewinne aus Krypto-Veräußerungen werden in der Anlage SO der Einkommensteuererklärung erklärt. Da der Circle-CSV-Export keine Transaktionsgebühren enthält, musst du diese Angaben bei Bedarf manuell in CoinTracking ergänzen, um eine vollständige und korrekte Steuererklärung zu erstellen.
Fordere deinen Account History CSV-Export auf pay.circle.com an (Einstellungen → Erweitert) — Circle schickt ihn per E-Mail. Lade die Datei in CoinTracking hoch. Der Krypto-Steuerrechner erkennt die Transaktionen automatisch und erstellt deinen Steuerreport für die Anlage SO.
Welche Circle-Transaktionen sind steuerpflichtig?
In Deutschland ist die steuerliche Behandlung je Transaktionstyp unterschiedlich geregelt. Dieser Überblick zeigt die häufigsten Fälle für Krypto-Transaktionen auf Circle.
Steuerpflichtige Transaktionen
- Krypto gegen Krypto tauschen
- Krypto gegen Fiat verkaufen
- Krypto als Zahlung verwenden
- Krypto-Erträge oder Belohnungen erhalten
Nicht steuerpflichtige Transaktionen
- Krypto kaufen und halten
- Eigene Wallet-Transfers (gleicher Eigentümer)
- Fiat auf Circle einzahlen
- Krypto als persönliches Geschenk erhalten
Die steuerliche Einordnung kann im Einzelfall abweichen. Bei komplexen Fällen empfehlen wir einen Steuerberater.
Wie berechnest du deine Circle Steuern?
Die Steuerberechnung für Circle-Trades ist ohne Krypto-Steuerrechner aufwendig — besonders wenn sich Käufe und Verkäufe über mehrere Jahre erstrecken und die Haltefrist für jeden einzelnen Bestand getrennt berechnet werden muss.
CoinTracking übernimmt die gesamte Berechnung automatisch: FIFO pro Wallet, Haltefristtracking für jeden einzelnen Bestand, getrennte Ausweisung von Veräußerungsgewinnen und Verlusten. Fehlende Gebühren kannst du manuell ergänzen, um ein vollständiges Bild zu erhalten. Den fertigen Report nutzt du für die Anlage SO.
Circle in CoinTracking importieren
In drei Schritten lädst du deine Circle-Transaktionshistorie hoch und erstellst deinen Steuerreport.
- 1
Melde dich bei CoinTracking an und öffne Imports
Nach dem Login klickst du links in der Navigation auf das Import-Symbol. Hier verbindest du Börsen, Wallets und Blockchains.
- 2
Suche nach Circle in der Importliste
Gib "Circle" in das Suchfeld ein. CoinTracking zeigt dir die Circle-Importoption für den CSV-Upload.
- 3
Lade deine Circle-Transaktionshistorie hoch
Melde dich bei Circle unter pay.circle.com an, gehe zu Einstellungen → Erweitert und fordere einen CSV-Export an — Circle schickt ihn per E-Mail. Lade die Datei in CoinTracking hoch. Gebühren sind im Export nicht enthalten — ergänze diese bei Bedarf manuell.
"CoinTracking ist zurecht unser Testsieger. Die Plattform deckt alles ab – von API-Importen über Fehlerbehebung bis zum fertigen, länderspezifischen Steuerreport. Selbst komplexe Fälle wie DeFi oder Memecoins lassen sich sauber abbilden."
In drei Schritten zum fertigen Circle-Steuerreport
Von deinem CSV-Export bis zum fertigen Report für das Finanzamt.
Circle-Transaktionshistorie exportieren
Melde dich bei Circle unter pay.circle.com an, gehe zu Einstellungen → Erweitert und fordere einen CSV-Export an. Circle schickt dir die Datei per E-Mail. Gebühren sind im Export nicht enthalten.
Transaktionen prüfen
Öffne Berichte → Transaktionen validieren. CoinTracking zeigt fehlende Einträge, doppelte Importe und Preisunsicherheiten an, damit dein Steuerreport korrekt ist.
Steuerreport erstellen und exportieren
Wähle Steuerjahr und Berechnungsmethode. CoinTracking erstellt deinen Steuerreport nach FIFO als PDF mit allen Zahlen für die Anlage SO.
Nein. Circle erstellt keine steuerrechtlich verwertbaren Dokumente für das deutsche Finanzamt. Du musst deine Transaktionen selbst dokumentieren, Gewinne berechnen und in der Anlage SO deiner Steuererklärung angeben. CoinTracking importiert deine vollständige Circle-Transaktionshistorie per CSV und erstellt den fertigen Report.
Melde dich bei Circle unter pay.circle.com an und navigiere zur Account History-Seite (Einstellungen → Erweitert). Fordere dort einen CSV-Export an — Circle sendet dir die Datei per E-Mail. Lade die CSV-Datei dann in CoinTracking hoch. Bitte beachte: Transaktionsgebühren sind nicht im Circle-CSV-Export enthalten.
Nein. Circle Internet Financial ist ein US-amerikanisches Unternehmen mit Sitz in Boston, MA. Es ist in den USA als Money Transmitter lizenziert, aber nicht EU-reguliert und unterliegt nicht der DAC8-Richtlinie. Für deutsche Nutzer gilt dennoch die volle Steuerpflicht nach § 23 EStG — du bist selbst verantwortlich für die korrekte Deklaration deiner Circle-Transaktionen beim Finanzamt.
Nein. Circle bietet derzeit keine öffentliche API für Transaktionsdaten an. Der einzige unterstützte Importweg ist der CSV-Export aus der Account History-Seite von pay.circle.com. CoinTracking unterstützt das Circle-CSV-Format vollständig.
Der Circle-CSV-Export enthält keine Transaktionsgebühren — das ist eine bekannte Einschränkung des Circle-Exportformats. Wenn du deine Steuerberechnungen um tatsächliche Nettoerlöse bereinigen möchtest, kannst du Gebührendaten in CoinTracking manuell nachpflegen.
In Deutschland gelten Kryptowährungen als sonstige Wirtschaftsgüter (§ 23 EStG). Gewinne aus dem Verkauf oder Tausch sind steuerpflichtig, wenn die Haltedauer weniger als ein Jahr beträgt. Nach mehr als einem Jahr sind Gewinne vollständig steuerfrei. Die Freigrenze beträgt 1.000 € pro Jahr. CoinTracking berechnet Haltefrist und Gewinn für jede Circle-Transaktion automatisch nach FIFO.
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